Note 13 Finansielle instrumenter
Følgende prinsipper for etterfølgende måling av finansielle instrumenter er anvendt for finansielle eiendeler og forpliktelser i balansen:
Tall i 1000 NOK | Eiendeler til virkelig verdi over resultatet | Tilgjengelig for salg | Utlån og fordringer | Totalt |
---|---|---|---|---|
Langsiktige fordringer | - | - | 458 | 458 |
Aksjer og andeler | - | 24 835 | - | 24 835 |
Derivater | 13 088 | - | - | 13 088 |
Kundefordringer og andre fordringer | - | - | 127 981 | 127 981 |
Kontanter og kontantekvivalenter | - | - | 115 621 | 115 621 |
Sum finansielle eiendeler per 31.12.2016 | 13 088 | 24 835 | 244 061 | 281 984 |
Tall i 1000 NOK | Eiendeler til virkelig verdi over resultatet | Tilgjengelig for salg | Utlån og fordringer | Totalt |
---|---|---|---|---|
Langsiktige fordringer | - | - | 691 | 691 |
Aksjer og andeler | - | 22 697 | - | 22 697 |
Derivater | 55 196 | - | - | 55 196 |
Kundefordringer og andre fordringer | - | - | 112 531 | 112 531 |
Kontanter og kontantekvivalenter | - | - | 119 741 | 119 741 |
Sum finansielle eiendeler per 31.12.2015 | 55 196 | 22 697 | 232 963 | 310 856 |
Tall i 1000 NOK | Forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | Andre finansielle forpliktelser | Totalt |
---|---|---|---|
Gjeld til kredittinstitusjoner | - | 1 420 000 | 1 420 000 |
Derivater | 23 248 | - | 23 248 |
Leverandørgjeld og annen kortsiktig gjeld | - | 178 317 | 178 317 |
Sum finansielle forpliktelser per 31.12.2016 | 23 248 | 1 598 317 | 1 621 564 |
Tall i 1000 NOK | Forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | Andre finansielle forpliktelser | Totalt |
---|---|---|---|
Gjeld til kredittinstitusjoner | - | 1 545 170 | 1 545 170 |
Derivater | 33 107 | - | 33 107 |
Leverandørgjeld og annen kortsiktig gjeld | - | 134 782 | 134 782 |
Sum finansielle forpliktelser per 31.12.2015 | 33 107 | 1 679 952 | 1 713 059 |
Endringer i finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet inngår i Andre tap/(gevinster) – netto i resultatregnskapet, samt i finansinntekter og -kostnader. Se også note 6 og note 9.
Nordkraft sikrer deler av produksjonsvolumet for å redusere kraftprisrisiko.
Renteswapper benyttes for å bytte fra flytende til fast rente. Den nominelle hovedstolen på utestående rentebytteavtaler per 31. desember 2016 var 850 millioner kroner (2015: 1.000 millioner kroner). Per 31. desember 2016 varierte den faste renten fra 2,41 % til 2,73 %. De flytende rentesatsene var NIBOR-basert.
Nordkraft har i 2016 og 2015 inngått valutaterminkontrakter. Nominelt utestående per 31. desember 2016 er 146,2 millioner kroner (2015: 120,6 millioner kroner).
Terminkontraktene og renteswappene er regnskapsmessig behandlet til virkelig verdi over resultatet.